Индивидуальные студенческие работы


Диссертации на тему кредитный риск банков

Финансы, денежное обращение и кредит Количество cтраниц: Понятое кредитного риска и причины его возникновения 13 в банковской деятельности 1. Сущность минимизации кредитных рисков в процессе кредитования 1.

Основные подходы к снижению вероятности возникновения 72 кредитных рисков в российских коммерческих банках 2.

Практические аспекты компенсации убытков коммерческого 96 банка, связанных с кредитными рисками ГЛАВА 3. Модель расчета лимита кредитования для предоставления 135 краткосрочных кредитных продуктов нефинансовым предприятиям 3.

Использование модели расчета лимита кредитования для предоставления 154 краткосрочных диссертации на тему кредитный риск банков продуктов нефинансовым предприятиям 3. Существенные изменения, произошедшие в банковской деятельности во всем мире во второй половине XX века, - дерегулирование и глобализация финансовых рынков, усиление конкуренции, внедрение новых информационных технологий, финансовых инноваций и диссертации на тему кредитный риск банков услуг, усовершенствование форм обслуживания клиентов -приводят к росту уровня финансовых рисков, влияющих на результаты деятельности банков.

Высокая значимость участия банков в развитии эффективной экономики страны усиливает понимание банковского сообщества, что управление рисками становится решающим фактором повышения и поддержания конкурентоспособности каждого банка. В настоящее время кредитные риски в структуре финансовых рисков банков оказывают определяющее влияние на результаты их деятельности. В России реальный уровень кредитных рисков банков в абсолютном выражении имеет тенденцию роста, что обусловлено, прежде всего, расширением кредитования нефинансовых предприятий и организаций с невысоким уровнем кредитоспособности, а также высокой концентрацией кредитных рисков в слабых отраслях и отдельных предприятиях.

При этом недостаточный уровень качества анализа и оценки кредитных рисков, несоответствие международным требованиям в этой области в настоящее время характерны для большинства российских банков. В связи с вышеизложенным повышается значимость: Российская банковская система находится на пути интеграции в международное банковское сообщество. При этом недостаточное развитие и конкурентоспособность российских банков, обусловленные относительно коротким периодом постреформенного развития современной банковской системы России, являются основными сдерживающими факторами для осуществления ими кредитной деятельности на равных с зарубежными кредитными институтами.

Таким образом, актуальность проблемы минимизации кредитных рисков в банковской деятельности, необходимость ее дальнейшей теоретической и практической разработки обусловили выбор темы исследования. Проблема минимизации кредитных рисков банков нашла свое отражение в трудах российских и зарубежных авторов.

В работах российских авторов основное внимание уделяется вопросам структурирования кредитного риска по уровням и причинам возникновения, организации управления кредитными рисками в банках, анализу видов банковских продуктов, подверженных влиянию кредитных рисков, разработке методик оценки кредитоспособности заемщиков, определению роли резервирования в системе управления кредитными рисками.

Анализируются также тенденции развития рынка кредитных деривативов в России. Вместе с тем, его формулировка особенно актуальна в связи с начавшимся в российских банках процессом внедрения в практическую деятельность зарубежных моделей оценки кредитных рисков, учитывающих положения современной портфельной теории и методы оценки рыночных рисков, что обусловливает необходимость применения статистических расчетов.

Необходимо также подчеркнуть, что в связи с наличием ряда особенностей, диссертации на тему кредитный риск банков кредитным рискам самая главная - индивидуальный характер их проявления в каждом случае предоставления банками ссуд требуется структурирование методов минимизации кредитных рисков в зависимости от целей их применения для снижения вероятности возникновения рисков или снижения убытков вследствие их возникновения, для управления рисками на уровне кредитного портфеля или на уровне отдельной ссуды и определение направлений их применения.

В свою очередь кардинальные изменения в российском законодательстве в части формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам и методологии оценки кредитных рисков обусловливают необходимость совершенствования методического инструментария оценки кредитных рисков. В трудах зарубежных авторов проводится подробный анализ моделей оценки кредитных рисков на основе статистического метода с учетом научных исследований в областях теории финансов и кредита, системного анализа, диссертации на тему кредитный риск банков программирования, детерминированной и вероятностной имитации, теории игр, нейронных сетей, портфельной теории.

Кроме того, зарубежные авторы подробно рассматривают особенности приемов управления кредитным риском, не получивших еще широкого распространения в современной российской банковской практике. В составе таких приемов - образование резервов ликвидности экономического капитала банка для покрытия неожиданных потерь убытковсвязанных с возникновением кредитных рисков.

  1. Часть вторая от 26 января 1996г.
  2. Большая Российская энциклопедия; СПб.. Д-р эконом, наук, профессор В.
  3. Кредитная политика коммерческого банка.
  4. Ресурсы сети Интернет 233. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, общим объемом 148 страниц машинописного текста.
  5. Кредитный и процентный риски коммерческого банка.

Цель диссертационной работы состоит в решении комплекса теоретических и практических проблем минимизации кредитных рисков коммерческих банков. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи: Объектом исследования являются коммерческие банки. Предметом исследования является комплекс методов и приемов минимизации кредитных рисков коммерческих банков при кредитовании нефинансовых предприятий - корпоративных клиентов. Теоретические и методологические основы исследования. Теоретическую основу диссертации составляют труды российских и зарубежных авторов: Методологической основой исследования являются законодательные и нормативные акты, включая Гражданский кодекс РФ, Федеральные законы, а также методические и аналитические материалы Центрального банка РФ, коммерческих банков, международных финансово-кредитных институтов, рейтинговых компаний, документы рекомендательного характера Базельского комитета по банковскому надзору.

В процессе подготовки диссертации использованы практические материалы, собранные и обработанные автором, в том числе: При написании диссертации использовались также научные статьи и другие публикации в периодических изданиях, материалы научных конференций и семинаров, посвященных проблемам управления рисками, интернет-ресурсы.

В исследовании применены такие научные методы как анализ и синтез, индукция и дедукция, моделирование, восхождение от абстрактного к конкретному, сопоставление, методы экспертных оценок при обработке диссертации на тему кредитный риск банков. Диссертация выполнена в соответствии с п.

Научная новизна исследования заключается в следующем: Практическая значимость исследования заключается в том, что содержащиеся в нем выводы и рекомендации могут быть диссертации на тему кредитный риск банков использованы коммерческими банками при построении ими систем управления кредитными рисками.

В частности, практическое значение имеют следующие результаты исследования: Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертации опубликованы в четырех работах общим объемом 2,6 пл.

Структура диссертации определена предметом, целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и двадцати приложений. Этот факт подтверждает целесообразность комплексного применения статистического и экспертного подходов к оценке уровня кредитных рисков отдельных ссуд и сочетания положительных моментов российской и зарубежной практики минимизации кредитных рисков.

Обоснованный выбор методов и приемов минимизации выявленных кредитных рисков с учетом современных научных достижений в этой области будет способствовать поддержанию приемлемого для банков совокупного риска. В целом, такие трактовки диссертации на тему кредитный риск банков риска свидетельствуют о преобладании его негативной стороны в случае возникновения, а именно: В диссертационной работе показано, что трактовка риска в трех измерениях -как опасности, неопределенности и возможности шанса - применительно к банковскому кредитованию наиболее полно характеризует данное понятие, так как при управлении кредитными рисками необходимо учитывать не только негативные, но и позитивные стороны функционирования кредита, реализации его свойств.

Понимание этого позволит, по мнению автора, организовать процесс управления кредитными рисками не как борьбу с убытками, которые могут возникнуть в результате совершения кредитных сделок, диссертации на тему кредитный риск банков как деятельность, направленную на оптимизацию соотношения "риск-доходность". Управление кредитными рисками - это деятельность структур и специалистов банка с использованием системы мероприятий, направленных на построение эффективного функционирования кредитных отношений между банком и заемщиками и нахождение оптимального соотношения доходности и риска при осуществлении кредитных сделок.

Минимизация кредитных рисков в процессе кредитования - это цель управления кредитными диссертации на тему кредитный риск банков, определяющая как направления регулирования отношений между банком и заемщиками для снижения вероятности непогашения заемщиками ссудной задолженности и процентов по ней, так и формирование источников погашения ожидаемых и непредвиденных убытков банка, связанных с негативными проявлениями диссертации на тему кредитный риск банков рисков.

Большое разнообразие методов регулирования кредитных рисков в банковской деятельности дает коммерческим банкам возможность повысить эффективность организации процесса управления кредитными рисками. В диссертации разработана классификация методов и приемов минимизации кредитных рисков банка.

В рамках классифицируемых методов конкретизированы приемы минимизации рисков. В ходе разработки данной классификации выявлены особенности, присущие кредитным рискам: Основными критериями предложенной классификации с учетом вышеуказанных особенностей кредитных рисков являются: Подбор критериев классификации соответствует определению сущности минимизации кредитных рисков в процессе кредитования как цели управления ими.

В процессе управления кредитными рисками на уровне отдельной ссуды главная роль отведена методу предотвращения рисков. В процессе управления кредитными рисками на уровне кредитного портфеля особую роль играют методы диверсификации и поглощения рисков.

Проведенное исследование основных подходов к снижению вероятности возникновения кредитных рисков и снижению убытков, связанных с кредитными рисками, в ходе кредитования нефинансовых предприятий десятью универсальными российскими коммерческими банками показало, что уровень качества управления кредитными диссертации на тему кредитный риск банков в ряде обследованных банков невысокий. Основными причинами недостатков в процессе анализа и оценки кредитных рисков являются: При предоставлении новых ссуд таким заемщикам банки проводят лишь экспресс-анализ их финансового состояния.

Преобладающими факторами оценки уровня кредитного риска являются: Анализ качества управления кредитными рисками в банках при определении лимитов кредитования выявил отсутствие у большинства обследуемых банков корректных и обоснованных моделей их расчета.

В связи с этим сделан вывод, во-первых, о наличии некорректных систем определения диссертации на тему кредитный риск банков кредитования или их отсутствии и, во-вторых, о диссертации на тему кредитный риск банков влиянии подобного положения на опережающие темпы роста просроченной ссудной задолженности у большинства обследованных банков по сравнению с темпами роста объемов предоставленных ими ссуд.

В целом в исследовании современной российской практики минимизации кредитных рисков сделан обоснованный вывод о преимущественном применении банками традиционных методов кредитного анализа, ограниченном использовании статистических показателей кредитного риска, необходимости повышения значимости метода предотвращения рисков в процессе управления ими.

Полученные результаты данного исследования позволили автору диссертации: По итогам изучения подходов российских банков к снижению вероятности возникновения кредитных рисков обоснована необходимость развития метода предотвращения рисков, что обусловлено следующим: Исследование практических аспектов снижения убытков российских коммерческих банков, связанных с кредитными рисками, проведено с диссертации на тему кредитный риск банков разделения методов снижения убытков на активные и пассивный.

Активные методы - методы перевода и компенсации кредитных рисков -могут применяться банками при предоставлении каждой отдельной ссуды группы однородных ссуд в целях защиты от рисков наступления негативного кредитного события.

Пассивный метод - метод поглощения кредитных рисков - применяется для создания так называемого запаса прочности банка для преодоления негативных последствий рисков при наступлении кредитных событий, обусловивших ожидаемые и неожиданные непредвиденные потери банка.

К числу таких приемов отнесены: Разграничение методов снижения убытков, связанных с кредитными рисками, на активные и пассивный позволит банкам адекватно формировать источники покрытия фактических убытков, связанных с возникновением кредитных рисков: Резервы на возможные потери по ссудам, создаваемые за счет доходов банка, не являются собственно источником покрытия потерь, а их создание только отражает ожидаемый уровень потери активами банка части балансовой стоимости.

Признание банком ожидаемых потерь, отражаемое в создании резервов на возможные потери по ссудам, приводит к уменьшению расчетного значения его собственного капитала.

Это объясняет отсутствие в составе источников покрытия ожидаемых потерь, определенных выше, резервов на возможные потери по ссудам. Вместе с тем, создание резервов на возможные потери по ссудам является важнейшим приемом минимизации кредитных рисков, так как позволяет банкам сформировать фонд покрытия ожидаемых убытков. Изучение практических приемов снижения убытков российских коммерческих банков, связанных с кредитными рисками, показало: Ограниченное применение приема образования экономического капитала является существенным недостатком, так как в банках фактически не создается запаса прочности на случай возникновения неожиданных убытков, что, в частности, не позволяет международным рейтинговым агентствам присваивать им диссертации на тему кредитный риск банков кредитные рейтинги.

Вместе с тем, только те банки, которые в условиях нестабильной макроэкономической ситуации диссертации на тему кредитный риск банков достаточный резерв ликвидности формируют экономический капиталмогут иметь высокий рейтинг надежности, быть конкурентоспособными и привлекательными для инвесторов.

Таким образом, применение методов и приемов минимизации кредитных рисков во многих российских банках не носит комплексного характера: Наряду с недостатками современной российской практики минимизации кредитных рисков в диссертационной работе отмечены и позитивные изменения, например, в практике банковского регулирования и надзора.

Эти изменения могут способствовать созданию принципиально новой, более эффективной системы управления кредитными рисками в российских банках, повышению их конкурентоспособности на внешних финансовых рынках. Позитивным является и тот факт, что современный этап развития риск-менеджмента в российских банках за ряд последних лет характеризуется повышением значимости комплексного подхода к анализу и оценке диссертации на тему кредитный риск банков на уровне кредитных портфелей.

С целью формирования профессионального суждения об уровне рисков кредитования банки внедряют многофакторные модели оценки кредитных рисков.

В крупных банках рассматривается вопрос использования в России положений зарубежных моделей оценки рисков, базирующихся на принципах современной портфельной теории и методологии оценки рыночных рисков.

При разработке вышеуказанной модели в диссертационном исследовании предпринята попытка учета максимального количества факторов риска, оценка которых позволяет определить интегральный уровень риска кредитования, логически сгруппировать частные факторы риска, провести количественный и качественный анализ показателей деятельности заемщика.

Группировка максимально возможного количества факторов кредитного риска, в основу которой положен логико-дедуктивный метод анализа, способствует систематизации процесса кредитного анализа деятельности нефинансовых предприятий-корпоративных заемщиков и повышению достоверности полученных оценок. В качестве основных факторов кредитного риска заемщика в предложенной модели выделены: Группа внешних рисков включает страновые, региональные и отраслевые риски. Группа внутренних рисков - это риски организации деятельности заемщика, риски отношений заемщика с банками, риски неплатежеспособности заемщика.

Группа рисков лимитирования включает риски организации проекта, финансовые риски проекта, производственные риски проекта, рыночные риски проекта, а группа рисков обеспечения частные факторы не включает. По основным и частным группам факторов диссертации на тему кредитный риск банков проведена детализация направлений их анализа и оценки.

Комплексный подход к расчету лимита кредитования основан на проведении анализа фактического притока денежных средств заемщика в рамках основной текущей деятельности и прогнозировании его диссертации на тему кредитный риск банков на период действия запрашиваемого заемщиком кредитного продукта.

Принципами модели расчета лимита кредитования являются: Данный принцип предполагает необходимость расчета максимально возможного размера ссудной задолженности заемщика перед банком на основе анализа фактического притока денежных средств за прошедшие периоды, приведенного к сроку действия лимита кредитования. Значение указанного показателя корректируется на относительную величину посредством корректирующих коэффициентов и абсолютную величину на сумму ссуд и займов, подлежащих погашению в период действия лимита, поручительств, предоставленных заемщиком за третьих лиц, просроченной кредиторской задолженности.

Далее проводится качественный анализ прогноза денежных потоков заемщика на предмет оценки предполагаемого остатка денежных средств на дату даты в случае установления графика частичного погашения ссудной задолженности погашения задолженности по запрашиваемым кредитным диссертации на тему кредитный риск банков 3 фактор обеспечения по кредитным продуктам оценивается отдельно и при расчете лимита кредитования в рамках представленной модели не учитывается.

Оценивается прогнозный приток денежных средств заемщика от основной деятельности. Для этого используются показатели выручки от реализации продукции из отчета о прибылях и убытках заемщика или поступлений от покупателей и заказчиков из отчета о движении денежных средств.

VK
OK
MR
GP